0001以下、5ちゃんねるからVIPがお送りします
2022/04/26(火) 22:41:02.962ID:wmqJrDKk0「NEXT FUNDS ロシア株式指数・RTS 連動型上場投信」ロシア株式の評価について
https://www.release.tdnet.info/inbs/140120220425527431.pdf
当社では、信託財産の評価ルール(一般社団法人投資信託協会の「投資信託財産の評価及び 計理等に関する規則」)に基づき、ロシア株式等について、取引所の再開を前提に知りうる直近 の日の最終相場を採用して評価を行なってまいりました。しかしながら、非居住者による取引 が困難な状況が一定期間継続しており、現在も再開の見通しは立っておりません。上記状況を 総合的に勘案した結果、ファンド監査人と協議の上、現時点で換金できる見込みが立っていな いことから、ロシア株式等の評価価格をゼロとすることが妥当と判断いたしました。
これを受け、当 ETF が組み入れているロシア株式等において、本日 4 月 25 日以降の評価価 格をゼロとすることといたしました。ロシア株式等の評価価格をゼロとしたことにより、本日 の当 ETF の基準価額(一口あたりの純資産額)は 1.88 円となりました
